Uno de los objetivos programáticos de la Diputación Foral de Bizkaia es aumentar la eficacia y eficiencia de la lucha contra el fraude fiscal en el Territorio Histórico y considera que dicho fraude es una de las lacras sociales que más daño hacen al conjunto de la ciudadanía, a nuestro bienestar como País y al nivel de desarrollo que queremos alcanzar como sociedad moderna y avanzada.

La ejecución de las actuaciones se realizarán mediante la adopción de todas las medidas necesarias. Se impulsarán las acciones de comprobación e investigación en las oficinas, fincas, locales de negocio y demás establecimientos o lugares en los que se desarrollen actividades sometidas a gravamen por los obligados tributos.

La ejecución de estos criterios podrá dar lugar a la judicialización de las actuaciones o a la interposición de denuncias cuando se aprecien elementos que permitan presumir la existencia de conductas ilícitas en las actividades investigadas.

La consolidación, desarrollo e intensificación de los procesos de intercambio de información con las Haciendas Forales, con la Hacienda del Estado y de otros Estados miembros de la Unión Europea es uno de los objetivos del Plan de Lucha contra el Fraude. En 2014 se crearán dos comisiones para la planificación de los intercambios de información con transcendencia tributaria, una entre los Ayuntamientos y la Hacienda Foral de Bizkaia, y la otra entre el Gobierno Vasco y la Hacienda vizcaína.

Se realizarán entre otras actuaciones de obtención de información las relacionadas con los siguientes sectores de actividad económica: abogados y procuradores, profesionales médicos y sanitarios, entidades que abonan retribuciones no dinerarias a sus socios y administradores, obras de rehabilitación de edificaciones y empresas pagadoras de dietas u otras retribuciones exentas de retención y gravamen a sus empleados.

En particular, se realizarán actuaciones de investigación de sociedades y administradores relacionados con obligados tributarios deudores a la Hacienda Pública, con el fin de detectar posibles situaciones o actuaciones de ocultación de bienes o derechos.

Fuente:

Boletín Oficial de Bizkaia, núm. 31. Viernes 14 de febrero de 2014. Resolución 6/2014, de 7 de febrero, de la Dirección General de Hacienda, por la que se hacen públicos los criterios generales que informan sobre el Plan de Lucha contra el Fraude de la Hacienda Foral de Bizkaia para el año 2014.